三类款项各记什么

记录项 保证金 手续费 利息
金额 保证金的金额或比例，合同怎么写？ 手续费的金额或计费方式，合同怎么写？ 利率及计息方式，合同怎么写？
收付日期 保证金在什么时间付款？ 手续费在什么时间付款？ 利息在什么时间结息或还款？
支付对象 保证金付给哪一方？ 手续费付给哪一方？ 利息按借款合同约定还给哪一方？
计费依据 保证金按什么基础计算？ 手续费按什么基础计算？ 利率条款怎么写？
返还或抵扣 合同有没有约定保证金的返还或抵扣方式？ 合同有没有约定手续费是否可以抵扣？ 还款条款怎么约定？

表中各项的答案，要以你手里的合同原文为准。

国家金融监督管理总局发布的《流动资金贷款管理办法》第二十三条要求借款合同约定金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款。第十二条规定，利率由借贷双方在遵守国家有关规定的前提下协商确定。

《融资租赁公司监督管理暂行办法》是原中国银保监会印发的文件。第五条列出融资租赁公司可以经营的业务，其中包括“接受租赁保证金”。这说明这类业务可以涉及租赁保证金。

边界

这篇文章只说明怎样记录合同字段，不判断某笔收费是否合法，也不判断某笔保证金是否应该退还。

资料来源